2015年财务部工作总结

201年财务部工作总结

内容：2、成本执行情况汇报：4、财务部201榨季费用情况：、201年度财务部存在的问题：8、在资金方面的设想：(略)从上表中可以看出其中的办公费、差旅费、其他修理费、职工福利费、排污费、其他支出项已经超出，原因是总公司在11月份将计划的工厂费用141万降低到131万，降低了22万后，我们对降低后的计划指标分解不到位、计划不准确，另一个原因是如排污费确实没有按计划执行、现实的客观原因的超出了计划。

二、全厂成本执行情况汇报：说明：财务产量40404.733吨和生产部的产量40449.1吨差44.422吨，主要原因是财务部按7月开始计算榨季，而7月份回兑灌装损失34.109吨、8月1-19日开产前灌装损失8.883吨，还有总公司规定的小桶果汁1.27吨不能算产量、但生产部计算成了产量。从上两个表可以看出：本榨季产量较上榨季多出381.79吨，因原材料苹果价格降低使苹果的单位成本较上榨季降低87.32元，酶、清洗料也因价格等因素分别降低21.2和18.34元。包装物因结构调整总体降低21.2元。燃动费因为煤的价格上涨因素导致燃动费总体单位成本上升0.8元。固定费用两个榨季的对比数字都是计划费用，201榨季固定费用总额比07榨季高出41.77万，其中1、工厂费用高出197万；2、折旧费高出128万；3、财务费用降低219.21万；4、西安费用高出309.97万。虽然本榨季产量比上个榨季高但因固定费用总体比上个榨季高出很多，致使固定单位成本比上个榨季高出8.43元。综合成本因为原辅材料、包装物成本的降低使综合成本较上榨季大幅度降低88.元。本榨季加工费821.8元也因为价格及部分物料消耗的降低比上榨季的831.23元降低9.38元。(略)2、水、煤、电的消耗均从榨季开始的7月份开始、因为产量也从榨季的7月份算起。从上表可以看出：酶及辅料除过果胶酶、特别是活性炭消耗上升外，其他消耗都是降低。水煤电除过水的消耗上升外、煤、特别是电的消耗降幅比较大。

四、财务部201榨季的费用执行情况：财务部针对本部门的费用也是严格控制、2014-201榨季五项管理费用指标4，3.88元，生产性费用指标11，1.1元，合计榨季指标为7，30.49元。截至2009年元月份，实际发生为48，02.8元（包括春节向外的礼品4900元）、占计划的83.87%，其中由于税务政策的变化，需要每天大量的复果农印身份证导致办公费超支113.87元、也因为农副产品收购不允许合并开具发票、必须一车一票，导致物料消耗（榜单印制费）超支4，19.元外其它指标均未超支，目前费用余额为9，242.3元。1、完成了公司财务部本职的财务核算、监督工作，完成了各种报表的编制、报送等工作，完成了资金调配、应用等工作。2、配合完成了上市公司的各项审计工作。3、财务部完成了本榨季的原料、辅料、产品发货等过磅称重、开票、付款工作。我们兄弟工厂已实行了机打农副产品收购发票、由于当地国税的原因、我们仍然是手工开具的锯齿发票，而且开票还有许多的限制条件，业务量大、繁琐、单调，又要开票、又要付款还要复核，但是我们的员工本着崇高的敬业精神，经常加班加点，顺利的完成了任务。4、完成了成本、费用的预算、考核、基本控制工作。、完成了公司下达的人员培训、本部门的组织建设等工作。、完成了新老会计准则的帐套建帐和运行工作。六、201年度财务部存在的问题：2、磅房的个别员工在对待工作、对待果农的态度方面存在思想认识不足的问题，在新的一年还需要进行整顿、提高。4、对财务部外部来说，业务程序比较繁杂、关系比较难以协调的国税部门、从201年8月份起，因农副产品收购方面的问题，给我们带来了非常大的麻烦，将近3个月买不到收购发票，原材料税款无法抵扣，从税务局领导到基层税务干部没有一人为企业诚心去解决问题，工作非常难做，这一问题直接影响到整个运城工厂的经营。通过总、分公司领导们的积极协调，通过公司领导和财务部同志们几个月的上下说服、沟通、耐心的做工作终于使这一项困扰我们几个月的问题在税务局没有文件、没有定论的条件下坎坷的得以进展，保障了公司的201年基本运行，但这一问题始终是没有得到结论性的解决。七、对存在问题今后解决的方法、措施；2、对个别思想态度不符合xx文化的员工继续进行思想教育，若仍然教育不过来建议调离财务部磅房。4、在税务方面尽力做好相互之间的关系、继续申请对农副产品收购使用机打发票、提高工作效率、节省成本。八、在融资方面的设想：总之、财务部的工作是一项多头绪、繁杂的、大量的、细致的工作，要面对工厂各部门、面对上市审计、社会审计、总公司、政府有关部门等等，是一项看是整天忙忙碌碌但摸不着成绩的工作。